淮北项目可行性研究报告(立项申请)

一、淮北项目可行性研究报告说明

根据《可行性研究报告》是对拟建项目进行全面技术经济的分析论证,综合论证项目建设的必要性,财务盈利能力,技术上的先进性和适应性以及建设条件的可能性和可行性,为投资决策提供科学依据。因此,可行性研究在项目建设前具有决定性意义。

二、淮北项目背景分析

淮北,简称“淮”,古称相城。安徽省地级市,安徽省东北部地区的中心城市,国家重要的能源城市。位于安徽省北部,地处苏鲁豫皖四省交界处,北接萧县,南临亳州,东与宿州毗邻,西连河南商丘。南北长150千米,东西宽50千米,总面积2802平方千米,是安徽省面积最小的地级市。2016年总人口216.5万人。辖相山区、杜集区、烈山区3个市辖区和濉溪县1个县。市政府驻相山区。淮北历史悠久、人文荟萃。四千多年前,商汤十一世祖相土建城于相山南麓,发文明之滥觞,此后历代王朝在此设郡置县。有蹇叔、桓谭、嵇康、刘伶等先贤圣哲。风景名胜有相山公园、龙脊山、南湖湿地公园、华家湖、石板街、临涣古镇、隋唐运河古镇、大坊寺等,纪念地有淮海战役总前委旧址、双堆集战场旧址等,被誉为皖北江南。淮北是运河故里、能源之都、中国酒乡。口子窖名酒出产于此,口感“香气馥郁,窖香优雅”,是中国兼香型白酒的典型代表。被评为中国白酒工业十大影响力品牌。淮北是“长三角城市群”、“淮海经济区”、“徐州都市圈”、“宿淮蚌都市圈”、“宿淮城市组群”成员城市,全国卫生先进城市、国家园林城市、全国科技进步先进市、全国无障碍建设城市、智慧城市、全国创业先进城市、中国特色魅力城市200强、全国文明城市。2017年,淮北市地区生产总值929亿元。2016年,淮北市实现地区生产总值799.0亿元,按可比价格计算,比2015年增长5.0%。其中第一产业增加值61.6亿元,增长3.2%;第二产业增加值450.2亿元,增长3.3%;第三产业增加值287.3亿元,增长8.1%。三次产业结构比例为7.7:56.3:36.0,与2015年相比,一产比重下降0.1个百分点,二产比重下降1.8个百分点,三产比重提高1.9个百分点。人均生产总值36427元,比2015年增加1370元,按可比价格计算,增长3.8%;按年均汇率折算为5484美元。居民消费价格上涨1.3%,构成居民消费的八大类商品价格“六涨一降”。其中食品烟酒类价格上涨3.2%,衣着类上涨0.9%,生活用品及服务类上涨1.3%,教育文化和娱乐类上涨2.5%,医疗保健类上涨4.8%,其他用品和服务类上涨2.9%;居住类下降0.6%,交通和通信类下降3.5%。工业生产者出厂价格下降2.0%;工业生产者购进价格下降0.5%,其中燃料动力类价格上涨3.6%。新增城镇就业岗位42707个,7424名下岗失业人员实现再就业,年度城镇登记失业率4.16%。年末全市从业人员118.5万人,比2015年增加2.2万人。其中,第一产业从业人员38.1万人,比2015年减少0.1万人;第二产业从业人员37.0万人,比2015年减少0.5万人;第三产业从业人员43.4万人,比2015年增加2.8万人。推进商事制度改革,在全省较早实行“五证合一、一照一码”登记制度;全年新增私营企业4141户,新增注册资金275.7亿元;新增个体工商户12713户,新增个体从业人员28346人。年末全市实有个体工商户99248户,个体从业人员30.7万人;实有私营企业18475家,注册资金966.4亿元。完成财政总收入93.3亿元,比2015年增长0.1%。其中地方一般预算收入59.2亿元,比2015年减收1.1亿元,下降1.8%;上划中央收入32.5亿元,比2015年增收1.3亿元,增长4.2%;出口货物退增值税1.5亿元,下降17.0%。分级次看,市级财政收入63.0亿元,下降2.7%;濉溪县财政收入30.3亿元,增长6.4%。全市完成财政支出142.7亿元,增长8.5%。其中一般公共服务支出12.7亿元,增长16.9%;教育支出25.7亿元,增长15.4%;文化体育与传媒支出2.3亿元,增长4.3%;节能环保支出6.7亿元,增长183.2%;农林水事务支出12.6亿元,增长8.7%;社会保障和就业支出15.4亿元,下降4.1%;医疗卫生与计划生育支出12.6亿元,下降7.0%;交通运输支出11.6亿元,下降3.0%。

大力培育发展战略性新兴产业是国务院作出的重大战略部署,也是我国经济发展方式转变和产业结构调整的必然选择。《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》(简称《决定》)发布一年多以来,在社会各界的共同努力下,战略性新兴产业发展工作取得初步成效。为了促进战略性新兴产业的健康发展,我认为,关键是要正确处理好当前的5个关系。

三、淮北项目可行性研究报告如何编写(参考)

(一)项目基本情况

为了积极响应国家《中国制造2025》和《工业绿色发展规划(2016-2020年)》以及项目建设地关于促进(产品名称)产业发展的政策要求,某某有限公司通过科学调研、合理布局,计划在(建设地点)新建“(产品名称)生产建设项目”;预计总用地面积26753.37平方米(折合约40.11亩),其中:净用地面积26753.37平方米;项目规划总建筑面积31836.51平方米,计容建筑面积31836.51平方米;根据总体规划设计测算,项目建筑系数62.84%,建筑容积率1.19,建设区域绿化覆盖率5.09%,固定资产投资强度154.60万元/亩。

根据谨慎财务测算,项目总投资7236.67万元,其中:固定资产投资(固定资产投资)万元,占项目总投资的85.69%;流动资金1035.66万元,占项目总投资的14.31%。在固定资产投资中建筑工程投资2464.57万元,占项目总投资的34.06%;设备购置费2244.14万元,占项目总投资的31.01%;其它投资费用1492.30万元,占项目总投资的20.62%。

项目建成投入正常运营后主要生产(产品名称)产品,根据谨慎财务测算,预期达纲年营业收入7020.00万元,总成本费用5301.06万元,税金及附加29.97万元,利润总额1718.94万元,利税总额1998.67万元,税后净利润1289.20万元,达纲年纳税总额709.47万元;达纲年投资利润率23.75%,投资利税率27.62%,投资回报率17.81%,全部投资回收期7.11年,提供就业职位113个,达纲年综合节能量26.71吨标准煤/年,项目总节能率29.48%,具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。

(二)项目建设必要性分析

综合来看,我国工业经济增长动能转换加速迹象明显,有望保持平稳增长,预计2017年规模以上工业增加值增速在6%左右。2016年,我国工业和制造业投资增速持续放缓。前十个月,工业投资增速基本呈逐月放缓态势,制造业投资增速连续五个月在3%水平上下波动。同时,我国投资率与投资效益之间的矛盾更加凸显。部分省份投资与GDP之比超过100%,最高达130%。而工业企业投资回报率却持续下滑,目前仅为4%左右,远低于2015年6.4%的水平。工业投资回报率远低于房地产投资,甚至低于一年期基准贷款利率,导致工业发展后劲不足,经济脱实向虚问题加重。受行业准入限制、融资约束、投资回报率低等多重因素影响,工业领域民间投资低迷问题更为明显。2016年1-10月,工业领域民间投资同比仅增长2.6%,连续八个月低于工业投资增速,较去年同期下降6.6个百分点。而民间投资占工业投资份额高达79.6%。如果民间投资持续低迷,会导致整个工业投资的萎缩,阻碍实体经济中长期增长。

附录:淮北项目可行性研究报告编写重点(参考大纲)

第一部分 淮北项目总论

一、淮北项目背景

(一)淮北项目名称

(二)淮北项目的承办单位

(三)承担可行性研究工作的单位情况

(四)淮北项目的主管部门

(五)淮北项目建设内容、规模、目标

(六)淮北项目建设地点

二、淮北项目可行性研究主要结论

在可行性研究中,对淮北项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、淮北项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题,都应得出明确的结论,主要包括:

(一)淮北项目产品市场前景

(二)淮北项目原料供应问题

(三)淮北项目政策保障问题

(四)淮北项目资金保障问题

(五)淮北项目组织保障问题

(六)淮北项目技术保障问题

(七)淮北项目人力保障问题

(八)淮北项目风险控制问题

(九)淮北项目财务效益结论

(十)淮北项目社会效益结论

(十一)淮北项目可行性综合评价

三、主要技术经济指标表

在总论部分中,可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总,列出主要技术经济指标表,使审批和决策者对淮北项目作全貌了解。

四、存在问题及建议

对可行性研究中提出的淮北项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。

第二部分 淮北项目建设背景、必要性、可行性

这一部分主要应说明淮北项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及淮北项目开展的支撑性条件等等。

一、淮北项目建设背景

(一)国家或行业发展规划

(二)淮北项目发起人以及发起缘由

二、淮北项目建设必要性

(一)……

(二)……

(三)……

(四)……

三、淮北项目建设可行性

(一)经济可行性

(二)政策可行性

(三)技术可行性

(四)模式可行性

(五)组织和人力资源可行性

第三部分 淮北项目产品市场分析

市场分析在可行性研究中的重要地位在于,任何一个淮北项目,其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择,都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果,还可以决定产品的价格、销售收入,最终影响到淮北项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中,要详细研究当前市场现状,以此作为后期决策的依据。

 

第四部分 淮北项目产品规划方案

一、淮北项目产品产能规划方案

二、淮北项目产品工艺规划方案

(一)工艺设备选型

(二)工艺说明

(三)工艺流程

第五部分淮北项目建设地与土建总规

一、淮北项目建设地

二、淮北项目土建总规

(一)淮北项目厂址及厂房建设

(二)土建总图布置

1、平面布置。列出淮北项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序

和布置方案。

2、竖向布置

(1)场址地形条件

(2)竖向布置方案

(3)场地标高及土石方工程量

3、技术改造淮北项目原有建、构筑物利用情况

4、总平面布置图(技术改造淮北项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置)

5、总平面布置主要指标表

(三)场内外运输

(四)淮北项目土建及配套工程

1、淮北项目占地

2、淮北项目土建及配套工程内容

(五)淮北项目土建及配套工程造价

(六)淮北项目其他辅助工程

第六部分 淮北项目环保、节能与劳动安全方案

在淮北项目建设中,必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律,对淮北项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素,必须在可行性研究阶段进行论证分析,提出防治措施,并对其进行评价,推荐技术可行、经济,且布局合理,对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定,凡从事对环境有影响的建设淮北项目都必须执行环境影响报告书的审批制度,同时,在可行性研究报告中,对环境保护和劳动安全要有专门论述。

一、淮北项目环境保护

(一)淮北项目环境保护设计依据

(二)淮北项目环境保护措施

(三)淮北项目环境保护评价

二、淮北项目资源利用及能耗分析

(一)淮北项目资源利用及能耗标准

(二)淮北项目资源利用及能耗分析

三、淮北项目节能方案

(一)淮北项目节能设计依据

(二)淮北项目节能分析

四、淮北项目消防方案

(一)淮北项目消防设计依据

(二)淮北项目消防措施

(三)火灾报警系统

(四)灭火系统

(五)消防知识教育

五、淮北项目劳动安全卫生方案

(一)淮北项目劳动安全设计依据

(二)淮北项目劳动安全保护措施

第七部分 淮北项目组织和劳动定员

在可行性研究报告中,根据淮北项目规模、淮北项目组成和工艺流程,研究提出相应的企业组织机构,劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。

一、淮北项目组织

(一)组织形式

(二)工作制度

二、淮北项目劳动定员和人员培训

(一)劳动定员

(二)年总工资和职工年平均工资估算

(三)人员培训及费用估算

第八部分 淮北项目实施进度安排

淮北项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。淮北项目实施时期亦称投资时间,是指从正式确定建设淮北项目到淮北项目达到正常生产这段时期,这一时期包括淮北项目实施准备,资金筹集安排,勘察设计和设备订货,施工准备,施工和生产准备,试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节,有些是相互影响的,前后紧密衔接的,也有同时开展,相互交叉进行的。因此,在可行性研究阶段,需将淮北项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划,综合平衡,作出合理又切实可行的安排。

第九部分 淮北项目财务评价分析

一、淮北项目总投资估算

淮北项目可行性研究报告总投资估算

二、淮北项目资金筹措

一个建设淮北项目所需要的投资资金,可以从多个来源渠道获得。淮北项目可行性研究阶段,资金筹措工作是根据对建设淮北项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果,研究落实资金的来源渠道和筹措方式,从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中,应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中,应对下列内容加以说明:

(一)资金来源

(二)淮北项目筹资方案

三、淮北项目投资使用计划

(一)投资使用计划

(二)借款偿还计划

四、淮北项目财务评价说明

五、淮北项目总成本费用估算

淮北项目可行性研究报告总成本费用估算

六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算

七、损益及利润分配估算

八、现金流估算

(一)淮北项目投资现金流估算

淮北项目可行性研究报告投资现金流估算

(二)淮北项目资本金现金流估算

淮北项目可行性研究报告资本金现金流估算

九、不确定性分析

在对建设淮北项目进行评价时,所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性,将来的实际情况可能与此有出入,这对淮北项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险,就要分析不确定性因素对淮北项目经济评价指标的影响,以确定淮北项目的可靠性,这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同,不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中,一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析,可视淮北项目情况而定。

第十部分 淮北项目财务效益、经济和社会效益评价

在建设淮北项目的技术路线确定以后,必须对不同的方案进行财务、经济效益评价,判断淮北项目在经济上是否可行,并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一,也是对建设淮北项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明

一、财务评价

财务评价是考察淮北项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况,以判断建设淮北项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合,以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较,以判断淮北项目在财务上是否可行。

(一)财务净现值

财务净现值是指把淮北项目计算期内各年的财务净现金流量,按照一个设定的标准折现率(基准收益率)折算到建设期初(淮北项目计算期第一年年初)的现值之和。财务净现值是考察淮北项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。

淮北项目可行性研究报告财务净现值

(二)财务内部收益率(FIRR)

财务内部收益率是指淮北项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率,也就是使淮北项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映淮北项目实际收益率的一个动态指标,该指标越大越好。一般情况下,财务内部收益率大于等于基准收益率时,淮北项目可行。

(三)投资回收期Pt

投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例:

(l)计算公式

动态投资回收期的计算在实际应用中根据淮北项目的现金流量表,用下列近似公式计算:

Pt=(累计净现金流量现值出现正值的年数-1)+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值

(2)评价准则

1)Pt≤Pc(基准资回收期)时,说明淮北项目(或方案)能在要求的时间内收回投资,是可行的;

2)Pt>Pc时,则淮北项目(或方案)不可行,应予拒绝。

(四)淮北项目投资收益率ROI

淮北项目投资收益率是指淮北项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润(EBIT)与淮北项目总投资(TI)的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值,表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。

(五)淮北项目投资利税率

淮北项目投资利税率是指淮北项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与淮北项目总投资的比率,计算公式为:

投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资×100%

投资利税率≥部门(行业)平均投资利税率(或基准投资利税率)时,淮北项目在财务上可考虑接受。

(六)淮北项目资本金净利润率(ROE)

淮北项目资本金净利润率是指淮北项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与淮北项目资本金(EC)的比率。淮北项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值,表明用淮北项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。

二、国民经济评价

国民经济评价是淮北项目经济评价的核心部分,是决策部门考虑淮北项目取舍的重要依据。建设淮北项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法,运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数,计算淮北项目对国民经济的净贡献,评价淮北项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析,以经济内部收益率(EIRR)作为主要的评价指标。根据淮北项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值(ENPV)指标,涉及产品出口创汇或替代进口节汇的淮北项目,要计算经济外汇净现值(ENPV),经济换汇成本或经济节汇成本。

三、社会效益和社会影响分析

在可行性研究中,除对以上各项指标进行计算和分析以外,还应对淮北项目的社会效益和社会影响进行分析,也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。

第十一部分 淮北项目风险分析及风险防控

一、建设风险分析及防控措施

二、法律政策风险及防控措施

三、市场风险及防控措施

四、筹资风险及防控措施

第十二部分 淮北项目可行性研究结论与建议

一、结论与建议

根据前面各节的研究分析结果,对淮北项目在技术上、经济上进行全面的评价,对建设方案进行总结,提出结论性意见和建议。主要内容有:

1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见

2、对主要的对比方案进行说明

3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议

4、对应修改的主要问题进行说明,提出修改意见

5、对不可行的淮北项目,提出不可行的主要问题及处理意见

6、可行性研究中主要争议问题的结论

未经允许不得转载:合肥报告网 » 淮北项目可行性研究报告(立项申请)